Софт-Архив

Платежный Календарь Образец img-1

Платежный Календарь Образец

Рейтинг: 4.1/5.0 (1851 проголосовавших)

Категория: Windows: Финансы

Описание

Платежный календарь предприятия

Платежный календарь

Оперативное финансовое планирование включает составление и исполнение платежного календаря.

В процессе составления платежного календаря решаются следующие задачи:

  • организация учета временного сопряжения денежных поступлений и предстоящих расходов организации;
  • формирование информационной базы о движении денежных притоков и оттоков;
  • ежедневный учет изменений в информационной базе;
  • анализ неплатежей (по суммам и источникам возникновения) и организации конкретных мероприятий по их преодолению;
  • расчет потребности в краткосрочном кредите при временном несовпадении денежных поступлений и исполнения обязательств и оперативное приобретение заемных средств;
  • расчет (по суммам и срокам) временно свободных денежных средств организации;
  • анализ финансового рынка с позиции наиболее надежного и выгодного размещения временно свободных денежных средств организации.

Платежный календарь составляется на короткие промежутки времени (месяц, 15 дней, декаду, пятидневку). Срок определяют исходя из периодичности основных платежей. Наиболее целесообразно составление плана на месяц с подекадной разбивкой. Платежный календарь охватывает все расходы и поступления средств организации как в наличной. так и безналичной форме.

Первым разделом календаря является его расходная часть, отражающая все предстоящие расчеты и перечисления средств, вторым — доходная часть.

Соотношение между обеими частями платежного календаря должно быть таким, чтобы обеспечивалось их равенство. либо, что еще лучше, превышение доходов и поступлений над расходами и отчислениями. Превышение расходов над поступлениями свидетельствует о снижении возможностей организации в покрытии предстоящих расходов. В таком случае следует часть первоочередных платежей перенести на другой календарный период, ускорить по возможности отгрузку и реализацию продукции, принять меры по изысканию дополнительных источников.

При составлении платежного календаря используются данные учета операций по расчетному счету в банке, сведения о срочных и просроченных платежах поставщикам, а также учитываются график отгрузки продукции и передача платежных документов в банк, финансовые результаты реализации продукции, плановые взносы в бюджет налога на прибыль, имущество и другие налоги. отчисления в социальные внебюджетные фонды, состояние расчетов с дебиторами и кредиторами.

Пример платежного календаря

Расчет потребности в краткосрочном кредите

При недостатке денежных средств можно использовать в качестве источника финансовых ресурсов краткосрочный кредит .

Расчет потребности в краткосрочном кредите проводится в случае, когда по данным платежного календаря организация испытывает недостаток в денежных средствах. Алгоритм расчета потребности в краткосрочном кредите представлен в табл. 3.5.

Таб. 3.5. Платежный календарь при расчете потребности в кредите

По данным платежного календаря видно, что организация испытывает недостаток денежных средств в начале месяца. До поступления ожидаемых средств от заказчика за выполнение работы общий дефицит средств составляет 10221 тыс. руб. Платежный календарь с учетом получения кредита в размере 10500 тыс. руб. сроком на 5 дней приведен в табл. 3.6.

Исходя из данных платежного календаря можно определить определенный срок кредитования — 5 дней. На пятый день кредитования можно полностью погасить полученный кредит и проценты за пользование заемными средствами. Проценты рассчитываются по формуле:

,

  • — сумма кредита;
  • — годовые проценты исходя из условий договора;
  • — срок кредитования в календарных днях.

Допустим Р = 13%, тогда сумма процентов, подлежащих уплате, будет равна 10500 · 0,13 · 5. 365 = 18,5 (тыс. руб.). Таким образом, с расчетного счета на пятый рабочий день месяца уйдет 12618,7 тыс. руб. (10500 (кредит) + 18,7 (проценты за кредит) + 2100 (текущие расходы) ), а в распоряжении организации останется 560,3 тыс. руб.

Таб. 3.6. Платежный календарь с учетом получения кредита

Другие статьи, обзоры программ, новости

Разрабатываем платежный календарь в MS Excel

Разрабатываем платежный календарь в MS Excel

Данная статья посвящена быстрому и простому способу внедрения платежного календаря на платформе MS Excel. Разъяснены недостатки и достоинства подобного подхода по сравнению со старшими продуктами на основе той же 1С, например. Рассказано что сделать, как сделать и как этим потом пользоваться.

Предполагается, что читатель уже знает что такое платежный календарь и зачем нужен, в связи с этим далее будут обсуждаться только практические вопросы организации платежного календаря. Кроме того, желательно минимальное владение терминологией бюджетирования (понимание таких терминов как «бюджет», «лимитирование», «ЦФО»). Если все вышеперечисленное для Вас понятно, предлагаю определиться, а насколько вообще правилен поход, предусматривающий ведение платежного календаря в MS Excel? Существуют разные прямо-противоположенные мнения, т.к. здесь не все так просто. Попытаемся быть объективными. Если у Вас есть программный продукт, в котором Вы ведете оперативный или бухгалтерский учет, то скорее всего Вам лучше вести платежный календарь именно в этом продукте, даже если его функционал не вполне Вас удовлетворяет. Если речь идет об 1С, то, возможно, имеет смысл доработать ее с тем, чтобы вести платежный календарь в базе данных. Но, как всегда, есть исключения из правил, о которых Вы сможете узнать в конце следующего блока статьи.

Плюсы и минусы использования MS Excel в качестве платформы для организации платежного календаря

Перед тем как рассказывать об организации платежного календаря в MS Excel хочу перечислить основные недостатки такого подхода.

1) Отсутствие контроля ссылочной целостности - MS Excel не контролирует пользователей, если те хотят удалить значение какой-нибудь ячейки. Можно с этим косвенно бороться установкой защиты ячеек, или макросами, но проблема может проявится в любой момент;

2) Проблема с многопользовательским режимом работы - организовать некое подобие многопользовательского режима в MS Excel можно, если речь идет о двух-трех пользователях, но если пользователей будет больше лучше задуматься о базе данных;

3) Разграничение доступа и конфиденциальность - все пароли в MS Excel очень легко ломаются, при желании даже далекий от ИТ-индустрии человек сможет легко найти несколько таких способов в открытых источниках. Таким образом, к файлу доступ должен даваться только проверенным людям;

4) Повторный ввод данных - в отличии от 1С готовых обработок обмена между MS Excel и клиентом банка не существует, сделать конечно же можно, но дешевле будет доработать используемую Вами базу данных с тем, что бы вести платежный календарь в ней. Впрочем на небольших объемах операций использование обработок значительной экономии трудозатрат не дает;

5) Ограничение на размер базы - большой массив данных MS Excel не потянет, хотя для средних размеров фирмы возможностей MS Excel хватит.

Из всего вышесказанного можно сделать следующий вывод - использование MS Excel для организации платежного календаря допустимо при одновременном соблюдении следующих условий:

1) Объем платежных операций в день не превышает 20-30 документов;

2) С файлом работает не боле трех доверенных лиц;

3) У Вас нет функционала платежного календаря в используемом программном продукте для бухгалтерского или оперативного учета.

Надеюсь понятно, что вышеперечисленные условия не являются догмой, но позволяют «ощутить» допустимые пределы.

Теперь несколько слов о нюансах, которые могут перевесить недостатки организации платежного календаря в MS Excell. Дело в том, что помимо собственно реестра платежей и платежного календаря данный файл может еще выполнять дополнительные вкусные функции - например составление бюджетов и лимитирование платежей относительного бюджетов, а недостатки MS Excel по повторному вводу данных вполне можно компенсировать, организовав двухсторонний обмен с платежной подсистемой 1С. Дело в том, что если Вы собираетесь плотно работать с бюджетированием, то относительная эффективность MS Excel в сравнении со специализированных программными продуктами бюджетирования запросто может перевесить минусы использования MS Excel в качестве платформы платежного календаря. Поэтому, рассматриваемый в настоящей статье пример сразу содержит в себе элементы бюджетирования, а именно лимитирование платежей (без этого не вижу практического смысла в использовании MS Excel для организации платежного календаря). Если у Вас есть в MS Excel система бюджетов, то настроив достаточно простыми формулами из нее трансляцию лимитов платежей в платежный календарь Вы получите дешевый, простой и эффективный инструмент бюджетирования. Теперь, прояснив плюсы и минусы платежного календаря MS Excel, Вы сможете самостоятельно решить, использовать ли MS Excel для платежного календаря или нет.

Стоит ли Вам продолжать читать эту статью?

Хочу также предупредить - целью статьи не является описание процесса разработки готового платежного календаря, который можно взять и начать использовать, ведь в таком случае статья была бы не нужна, достаточно было бы взять прилагаемый файл. Да и это уже была бы не статья, а книга. Поэтому, цель статьи - показать методику и принципы создания платежного календаря, с учетом практических нюансов настройки таблиц и формул в MS Excel. В рассматриваемом примере допущено несколько упрощений, с тем, что бы Вы смогли легче и быстрее понять пример, но обещаю, если у Вас есть минимальные знания MS Excel и некоторое время для внимательного изучения, то Вы сможете настроить под себя приведенный пример и он будет работать.

Концепция настройки платежного календаря в MS Excel

Концепция следующая:

1) Создаем на отдельных листах книги MS Excel ключевые классификаторы (статьи движения денежных средств и ЦФО, для рабочего примера еще могут понадобится например контрагенты, организации, банковские счета/кассы);

2) Задаем соответствия между статьями ДДС и ЦФО;

3) Создаем лист с бюджетом движения денежных средств (БДДС);

4) Создаем лист с реестром платежей (этот лист и будет основным рабочим местом);

5) Создаем лист с реестром увеличения лимитов (для сверхбюджетных заявок на расход денежных средств);

6) Создаем лист с таблицей данных, которая будет собирать все необходимые для платежного календаря данные;

7) Создаем сводную таблицу «Платежный календарь» - это, собственно, и есть Ваша цель;

8) Для целостной системы еще хорошо создать отчет, показывающий выполнение бюджета движения денежных средств, не обязательно - но рекомендую.

Добавлю так же, что можно дополнительно настроить выгрузку платежных поручений в 1С, и загрузку из 1С факта об оплатах и остатках на счетах/кассах. Кроме того, можно настроить обмен справочников с 1С, особенно таких больших как контрагенты. Процесс творческий - но при избытке времени и ресурсов главное не увлекаться процессом отшлифовки, ведь MS Excel обладает все-таки массой недостатков, и свою творческую энергию, возможно, лучше в таком случае направить на перевод платежного календаря в нормальную базу данных.

Создаем классификаторы

На каждый классификатор создаем отдельный лист, в нашем случае это листы «Классификатор ЦФО» и «Классификатор статей ДДС».

Для облегчения себе дальнейшей работы с ссылками рекомендую сразу именовать элементы классификатора ЦФО без пробелов в следующем формате «NN_NNN». Это пригодится нам при увязке к ЦФО подведомственных статей ДДС.

Со справочником статей ДДС есть другой нюанс - во многих случаях полная версия классификатора не нужна, по полной версией понимается наличие групп и доходных статей. Иногда нужен просто список статей ДДС по выплатам. Для этих целей заведите еще дополнительный лист «СтатьиДДС_Выплаты»

Полная же версия справочника статей ДДС пускай «обитает» на листе «Классификатор статей ДДС». После заполнения выплатных статей создайте именованный диапозон-список (вкладка «формулы»-«Присвоить имя»).

Значения в диапазон СтатьиДДС_Выплаты можно указывать ссылками с полного классификатора статей ДДС.

Важный шаг - это привязка с ЦФО статей ДДС. Кроме того, что это правильный шаг с точки зрения методологии управления предприятием посредством бюджетов, это еще значительно облегчит ввод данных по платежам и позволит сократить количество ошибок. Технически данная возможность организуется достаточно просто - на отдельном листе создается таблица, колонки которой именуются наименованиями ЦФО, а в строках вводятся соответствующие ЦФО статьи ДДС.

После этого ранее уже показанным способом (через присвоения имени диапазону) на каждое ЦФО создается свой именованный список.

Кроме перечисленных классификторов необходио создать также список периодов планирования, который будет служить разделителем бюджетных периодов. В частности этот список пригодится при вводе бюджета движения денежных средств, при увеличении лимитов и при добавлении заявок на расходование денежных средств.

Управление бюджетом (лимитами)

Для того, что бы контролировать текущие платежи на соответствие бюджету понадобятся две таблицы - «Бюджет ДДС» и «Увеличение лимитов». Создадим одноименные листы и разместим на них эти таблицы.

Для того, что бы ЦФО и периоды планирования не нужно было бы каждый раз впечатывать, можно добавить функционал выбора значений из списка. Покажем это на примере колонки «ЦФО» - выделяете заведомо большой диапазон ЦФО (для учебного примера достаточно и 20 строк, для рабочего примера нужно предусмотреть как минимум тысяч десять строк). После того как выделите диапазон на вкладке «Данные» в блоке кнопок «Работа с данными» нажмите на кнопку «Проверка данных», в открывшемся диалоговом окне в поле «Тип данных» выберите «Список», а в поле «Источник» впишите знак равно и наименование поименованного списка, в нашем примере это будет выглядеть так: =ЦФО.

После указанных манипуляций поле ЦФО будет заполнятся выбором из списка, что, несомненно, очень удобно.

Аналогичным образом следует настроить выбор в колонке «Период планирования»

Однако со статьями ДДС все немного сложнее. Выбор из полного списка неуместен, и тут нам пригодится возможность выбора значений из подчиненного списка.

Указав с поле источник не название списка, а функцию ДВССЫЛ(), возвращающую список по наименованию, мы сможем выводить для выбора только те статьи, которые относятся к данному ЦФО!

Если Вы хотите контролировать платежи на их соответствие бюджету (лимитирование платежей) - то перед Вами неизбежно встанет задача отражения факта увеличения лимитов. Для этих целей на листе «Увеличение лимитов» создайте таблицу, в которой будут поля регистрации (номер и дата), а также содержательные поля (ЦФО, Статья ДДС, Период планирования и сумма). Кроме того можно добавить произвольные поря, такие как «Причина увеличения лимита». Настройка выбора ЦФО, Периода планирования и Статей ДДС производится аналогично тому, как это мы сделали при разработке таблицы Бюджета ДДС.

Реестр платежей

Реестр платежей представляет собой таблицу, в которой следует регистрировать планируемые, осуществленные и аннулированные платежи. При наличии лимитирования платежей Вы сможете увидеть остатки по бюджету, а также настроить фильтр который предоставит Вам инструмент утверждения платежей на конкретную дату.

Вам следует наиболее ответственно подойти к дизайну (удобству) именно этой таблицы, т.к. с ней предстоит работать каждый день. Для того, что бы хотя бы немного продемонстрировать возможности MS Excel в части удобства интерфейса в пример включен макрос, помогающий упростить выбор дат, ниже функционал макроса будет показан в действии, но сам текст кода Вы сможете посмотреть в примере, в статье подробно на этом останавливаться не имеет смысла - тем более, что даты легко можно вводить вручную.

В целях регистрации операций создайте колонки «Номер заявки», «Дата заявки», «Номер платежки» и «Фактическая дата оплаты». С точки зрения лимитирования платежей (бюджетирования) ключевыми колонками являются «ЦФО», «Статья ДДС», «Период планирования» и, конечно же, «Сумма». Колонка «Остаток бюджета если оплатим» должна быть расчетной - т.е. считаться автоматически для информирования пользователя о текущем состоянии бюджета. Колонка «Желаемая дата оплаты» необходима для удобства утверждения платежей (в рабочем варианте целесообразно добавить еще колонку «Крайний срок оплаты»). Для регистрации факта утверждения платежа добавьте колонки «Утверждена» и «Планируемая дата оплаты». Отфильтровав таблицу по параметрам «Оплачена»=ЛОЖЬ, «Утверждена»=ИСТИНА Вы получаете таблицу, в которой изменением планируемой даты оплаты можно сформировать платежный календарь. Добавив фильтр «Планируемая дата оплаты» = текущая дата Вы получите список платежей на сегодняшний день.

Обсудим технические аспекты. Макросами, как уже говорилось выше, можно упростить ввод дат, реализовав возможность их выбора из календаря двойным щелчком по ячейке.

ЦФО и Периоды планирования настройте выбором из одноименных диапазонов, выбор статей ДДС настройте из подчиненных списков точно так же, как это было показано в разделе, посвященном БДДС. Наверное наиболее сложным моментом является расчет остатков по бюджету после заявки. Для этого следует воспользоваться отличной функцией СУММЕСЛИМН().

Формула должна «вытащить» по связке ЦФО-СтатьяДДС-ПериодПланирования бюджет ДДС (основной лимит с листа «Бюджет ДДС»), добавить к нему дополнительный лимит с листа «Увеличение лимитов» и отнять все ранее утвержденные суммы в таблице «Реестр платежей» по данным ЦФО-Статье ДДС-Периоду планирования, включая и текущую строку. Как именно пользоваться данной формулой можно почитать в «хелпе» MS Excel - там все вполне понятно расписано.

Платежный календарь

Платежный календарь подразумевает график поступлений денежных средств, выплат, и остатков по периодам (обычно дням). В MS Excel для графического представления платежного календаря идеально подходит инструмент «сводная таблица», ниже приведен пример того, что мы должны получить «на выходе».

Однако для того, что бы сводная таблица могла быть сформирована, следует подготовить таблицу с данными. В нашем случае для этих целей понадобится четырехмерная таблица данных и ресурсом «Сумма». Измерения следующие:

Дата - по этой дате будут группироваться колонки

Вид - возможно четыре значения - начальный остаток, приход, расход и конечный остаток.

Показатель - для вида «Расход» это статья ДДС, для других видов показатель дублирует сам вид (начальный остаток, приход и конечный остаток).

Контрагент - сюда будут выводится контрагенты по планируемым расходам.

Предлагаемый пример предполагает, что начальный входящий остаток и планируемые приходы пользователем будут вносится вручную (поля выделены желтым). Остальные поля будут расчетными. Перед началом конструирования таблицы определитесь на какой временный горизонт планирования денежных потоков в разрезе дней Вы будете опираться. Мной было выбрано 9 календарных дней. Первые строки, соответствующие горизонту планирования, должны быть фиксируемыми. На каждый день я создаю три строчки, с начальным остатком, приходом и конечным остатком, далее такие же строчки на следующую дату и так вплоть до окончания горизонта планирования.

Расходную часть разместите под фиксированными блоками. Эти данные будут динамически меняться в зависимости от того, что Вы внесли в таблицу «Реестр платежей».

Теперь немного о формулах. Первые две строки, относящиеся к первому дню планирования, заполняются вручную. Это начальный остаток и планируемый приход. В рабочем варианте входящий остаток целесообразно настроить так, что бы он рассчитывался исходя из реальных кассовых остатков, с учетом денег в пути (подойдет таблица, периодически подгружаемая из той же 1С). Поле приход содержит прогнозируемую сумму денежных средств, поступление которых Вы ожидаете на первую дату. По приходу то же самое касается и остальных фиксированных строк - вопрос о том, что ставить в прогнозируемый приход решается для каждого предприятия отдельно. Специфика розничных сетей позволяет составить календарные профили прогнозируемых поступлений, у проектных организаций график поступлений составляется индивидуально по каждому акту/этапу и т.д.

Все фиксированные даты горизонта планирования, начиная со второй, должны содержать формулы расчета начального и конечного остатка. Здесь так же придется воспользоваться функцией СУММЕСЛИМН().

Принцип формулы расчета конечного остатка простой - берем начальный остаток рассчитываемой даты (равен конечному остатку предыдущего дня), добавляем прогнозируемый приход и отнимаем все суммы расхода, которые функцией СУММЕСЛИМН() отобраны по текущей дате в блоке содержащем расходную часть.

Как пользоваться разработанным платежным календарем.

Вы, работая с реестром платежей, обозначаете планируемые даты оплат. В таблице данных платежного календаря вносите планируемый остаток денежных средств и прогнозируемые поступления. После этого переходите на лист «ПК» и щелкаете «Обновить» на сводной таблице «Платежный календарь». После этого Вы в наглядном виде получаете платежный календарь.

Допустим Вас не устраивает текущий график, например Вы хотите избежать кассового разрыва 16 октября - переходите в таблицу «Реестр платежей», меняете планируемую дату оплаты заявки (которая на 600 тыс.руб.) допустим на 18 октября.

Снова обновляете сводную таблицу с платежным календарем и она перемещает оплату 600 тыс.руб. на 18.10 и пересчитывает начальные и конечные остатки денежных средств!

Все просто и эффективно!

Картинка к анонсу - известный календарь Майя, который то ли заканчивается, то ли не заканчивается в 2012 году. Но что примечательно, само его наличие ясно дает понять, что уже древние люди занимались темой календарей. Платежных календарей, правда у Майя точно не было, потом что у них был военный коммунизм и не было денег, но, уверен, что будь у них капитализм, то сейчас мы бы находили при раскопках глиняные платежные календари :)

Отчет - Платежный календарь

Отчет "Платежный календарь"

Отчет "Платежный календарь" является основным инструментом контроля за движением денежных потоков предприятия. Данные, выводимые в отчете, позволяют сопоставить календарные графики платежей и поступлений денежных средств с их исполнением, а также оценить уровень платежеспособности предприятия в краткосрочном периоде. Структура отчета "Платежный календарь" представляет собой двумерную таблицу, в колонках которой расположены периоды с детализацией в день, а в строках - группировки аналитических разрезов, использующихся при планировании платежей и поступлений. а также при отражении операций фактического движения средств по расчетным счетам предприятия и его кассе.

Порядок расчета сумм остатков безналичных и наличных денежных средств, выводимых в платежном календаре, зависит от принадлежности выводимого календарного периода (дня) к прошлому, текущему или будущему (относительно рабочей даты) и подчиняется следующим правилам:

  • Прошлые календарные периоды - плановые и фактические остатки на начало дня соответствуют фактическим остаткам за предыдущий день, планируемый остаток на конец дня рассчитывается с учетом запланированных поступлений и платежей, а фактический - на основании данных о фактическом движении денежных средств;
  • Рабочий день - данные за рабочий день рассчитываются аналогично прошлым календарным периодам;
  • Будущие календарные периоды - для будущих календарных периодов доступны только значения запланированных сумм, расчет которых производится последовательно, на основании запланированных платежей и поступлений каждого дня, начиная с рабочей даты, отталкиваясь от планируемого остатка денежных средств на ее окончание. При этом следует учитывать. что если существует необходимость расчета будущих календарных периодов от фактических остатков рабочей даты (такая ситуация, например, может возникнуть в конце рабочего дня, когда точно известно, что поступлений и платежей сегодня больше не ожидается ) достаточно сдвинуть рабочую дату на один день вперед, что в свою очередь сместит текущий день в прошлый календарный период и позволит планировать движения и остатки будущих периодов от фактических данных текущего дня.

Ниже приведены примеры форм отчета "Платежный календарь"

Форма отчета "Платежный календарь"

Форма платежного календаря со скрытой панелью настроек

Вы можете скачать пример сформированного отчета "Платежный календарь" в формате MS Excel.

Реквизиты отчета, обязательные для заполнения

Для формирования отчета необходимо заполнить следующие поля: период формирования платежного календаря, рабочую дату и организацию, по которой будет сформирован платежный календарь. При открытии формы отчета устанавливается период по умолчанию, при котором начальная дата рассчитывается от текущей даты минус два дня, а конечная дата - от текущей плюс семь дней. Таким образом, по умолчанию глубина просмотра платежного календаря составляет два дня, а горизонт планирования семь дней. Значение поля "Рабочая дата" устанавливается равным значению текущей системной даты. Значение данного реквизита должно находиться в интервале периода формирования отчета. Реквизит "Организация" при открытии формы отчета автоматически принимает значение основной организации из персональных настроек пользователя.

Доступные аналитические разрезы, возможности группировки строк и колонок

При формировании отчета пользователь может самостоятельно настроить группировки строк по следующим аналитическим разрезам:

  • Вид денежных средств - обеспечивает группировку средств по видам: безналичные, наличные;
  • Вид денежного потока - обеспечивает группировку информации в соответствии с общей классификацией денежных потоков: расчеты с поставщиками, покупателями, сотрудниками, платежи в бюджет и т.п.
  • Статья движения денежных средств - обеспечивает детальную классификацию операций с денежными средствами ;
  • Контрагент - Контрагент, физическое лицо;
  • Договор. по которому производились расчеты.

Колонки отчета формируются только по периодам с детализацией по дням, изменение группировок по колонкам недоступно.

Управление настройками отчета осуществляется с помощью панели настроек, которая открывается путем нажатия на кнопку «Настройки» командной панели. Настройки отчета позволяют установить группировку, отбор и сортировку данных.

Дополнительная информация по использованию отчета

При вызове расшифровки данных, содержащихся в строке платежного календаря, будет открыт отчет "Карточка движения денежных средств" .

В форме отчета предоставляется возможность быстрого ввода следующих документов: "Заявка на проведение платежа". "План поступлений денежных средств" и "План расходования денежных средств". Для этого в командной панели отчета нужно открыть пункт меню «Ввести документ» и выбрать требуемый вид документа.

В соответствии с правилами администрирования системы "Платежный календарь" отчет "Платежный календарь" доступен пользователям, которым установлены следующие наборы прав: "Полные права" или "Планирование платежей".

Платежный календарь

Платежный календарь

Платежный календарь – документ, представленный в виде графика, в котором отображаются все поступления платежей и денежных средств организации. Данный документ является основным инструментом финансового планирования организации.

Для формирования данного документа финансовому работнику понадобиться следующая информация:

  • отчет по дебиторской и кредиторской задолженности (суммы расходов и доходов с указанием сроков выплат, а так же указание конкретных контрагентов);
  • данные о текущих остатках на счетах организации;
  • графики оплаты платежей с ограниченными сроками;
  • графики оплаты периодических платежей (заработная плата, авансы, премии).

Главным правилом составления платежного календаря является то, что сумма ожидаемых организацией доходов не должна быть меньше, чем сумма ожидаемых расходов. Таким образом, если поступления будут превышать платежи, то данный документ покажет сумму денежных средств на счете на конец отчетного периода. Это будет означать, что организация является платежеспособной и в состоянии произвести своевременные расчеты по долгам.

Календарный план платежей: Бланки и образцы

Календарный план платежей

График поступления средств и расходов называется календарным планом платежей (платежным календарем). Календарь платежей является инструментом оперативного финансового планирования, с помощью которого можно проследить динамику, приоритетность и синхронизацию платежей. Платежный календарь составляется в форме таблицы, в одну часть которой заносят платежи, а в другую – поступления.

Основной функцией календаря платежей является помощь финансовому специалисту в определении и контроле платеже- и кредитоспособности организации. Согласно платежному календарю, сумма планируемых расходов не должна превышать сумму планируемых поступлений, в противном случае, субъект будет неплатежеспособным. Платежный календарь формируется финансовым работником организации на основе следующих данных: графики оплаты договоров, в которых отражены сроки платежей; графики периодических выплат (налогов, сборов, заработной платы); отчет о кредиторской задолженности; данные о текущих остатках счетов организации.

Данные платежного календаря в части оплаты договоров аренды берутся из графиков платежей таких договоров, которые являются их неотъемлемым приложением. В графике платежей отображена следующая информация: период оплаты; уплаченная сумма; дата платежа. Арендная плата отображается в разных частях платежного календаря в каждом конкретном случае. Так, например, плата согласно договору аренды транспортного средства с экипажем отображается арендодателем в части поступлений, а арендатором – в части расходов. Платежный календарь составляется каждой стороной самостоятельно, а график платежей – в двух экземплярах для каждой из сторон договора.

Платёжный календарь - скачать бесплатно Платёжный календарь 2

Платёжный календарь 2.4

Платежный календарь предназначен для организации общего информационного поля компании, чтобы все сотрудники в команде понимали кто, что, когда и сколько делает. Понимание общих проблем и общих успехов теперь становится более наглядным! Удобное планирование расхода и поступления денежных средств. Контроль кассовых разрывов. Удобное представление счетов и платежей, нагляднее чем в Excel. Быстрая работа с диалогами и фильтрами ввода данных. Просто, Быстро, Эффективно, Доступно.

Функции Платежного календаря:

- отображение списка объектов / проектов с неоплаченными или частично оплаченными счетами;

- отображение сводной информации о текущих и архивных счетах;

- перевод в архив и возвращение счетов обратно в платежный календарь;

- проставление сотрудниками служб отметки, указывающей на необходимость платежа и его срочность по сравнению со всеми остальными;

- формирование отчетов: отчет по объекту, отчет по содержанию, отчет платежей на сегодня;

- быстрый поиск по базе данных непосредственно в отчете;

- контекстный поиск для упрощения работы с быстрым поиском;

- сохранение отчетов в Excel и PDF формате;

- работа в режиме "База на флешке";

Что нового в версии 2.4

- дополнительный отчет «по содержанию» с возможностью задавать диапазон дат оплаты;

Платежный календарь: образец создания

Платежный календарь

Платежный календарь представляет собой график, согласно которому на предприятии или в компании поступают и расходуются средства.

Он является инструментом оперативного финансового планирования, посредством которого можно наблюдать динамику платежей, определять их приоритетность, синхронизировать поступления и выплаты.

Документ отображается в виде таблицы, предназначенной для занесения в нее всех денежных поступлений и платежей организации. Первые могут быть представлены выручкой от продаж, кредитами, займами и проч. вторые – расчетами с поставщиками, погашением процентов, кредитов, выдачей зарплаты.

Данный документ предназначен главным образом, служить подспорьем для финансового специалиста при осуществлении контроля кредитоспособности и платежеспособности организации.

Составление

В платежном календаре ожидаемые расходы не должны превышать сумму доходов, на получение которых рассчитывает компания. Если сумма поступлений будет выше суммы платежей, то документ отразит наличие остатка денег на счете и тем самым подтвердит платежеспособность компании. Если будет иначе, то компания утратит возможность своевременно рассчитываться по долгам.

Для формирования календаря финансовый работник нуждается в следующей информации:

  • в отчете, в котором находит отражение кредиторская и дебиторская задолженность организации, с указанием доходных и расходных сумм, включая перечни ответственных лиц, контрагентов, договоров;
  • в графиках, по которым производится оплата договоров, с отражением сроков платежей;
  • в графиках, отражающих такие выплаты, как налоги, зарплата и т.д.;
  • в данных относительно текущих остатков на счетах.

Первоочередного занесения в календарь заслуживают поступления и регулярные выплаты. К ним относятся платежи наподобие авансов, оплаты процентов, расчетов по кредитам и займам, сумм штрафов, а также пени.

Что касается остальных сумм, то будет разумным поступить следующим образом. Можно осуществить разработку формы заявки на платеж. Эта форма будет подписываться руководителями подразделений организации, и направляться в службу, отвечающую за финансы.

Во избежание нарушения баланса между доходами и расходами перед работниками данной службы будет стоять задача убедиться в том, что платеж фирмы не превысит ее возможности. В том случае, если не превысит, то заявка может быть включена финотделом в проектируемый календарь. Иначе возникнет необходимость в ее передаче на рассмотрение финансовым директором, в компетенции которого будет принятие решения о проведении фирмой данного платежа.

Этим объясняется требование документальной обоснованности необходимости того, чтобы были перечислены деньги согласно «сверхлимитных» или незапланированных заявок.

Образец платежного календаря скачать (Размер: 42,0 KiB | Скачиваний: 1 250)

Казначейство в компании

Визуально платежный календарь представляет собой электронную таблицу, которая отображает все ежедневные денежные потоки с отражением входящих и исходящих остатков: плановых и фактических. Таблица позволяет наглядно анализировать каждый запланированный платеж в разрезе выбранной «группировки строк», а также фактические платежи: банковские и кассовые документы. В отличие от Бюджета движения денежных средств, п латежный календарь составляется в разрезе каждого расчетного счета и кассы Организации холдинга.

При составлении Бюджета, в основу закладываются: ЦФО, статья расхода, отчетный период, итоговая сумма. Поставщики, цены, номенклатуры зачастую определяются уже в ходе исполнения бюджета, а именно подписываются договора и запрашиваются счета на оплату. Поэтому планы платежей в таблице платежного календаря формируют два типа документов: Утвержденные Заявки на платежи и планы периодических платежей по подписанным договорам.

Утвержденная заявка на платеж - это в основном, единоразовая операция на один платеж. Например: покупка нового компьютера оформляется одной заявкой на 100 % предоплату на основании выставленного счета. Можно разбить одну утвержденную заявку на два платежа: 70% предоплата - 1 апреля 2013 и 30% доплата по факту получения - 5 апреля 2013.

Периодические платежи планируются в платежном календаре на весь период действия договора. Например: договор аренды нежилого помещения заключен на срок 11 месяцев, в платежный календарь сразу вносятся 11 платежей на 5 число каждого месяца. Большой плюс периодических платежей в том, что они будут оплачены в течение всего срока действия договора вне зависимости от того, помнят ли ответственные лица про оплату аренды или забыли.

Очень хороший сервис казначейства - если посредством технических устройств или программ настроить уведомления о фактичесих платежах инициаторам заявок и ответственным лицам по статьям бюджетов. Общепринятая практика в Российских Компаниях - это уведомления на "рабочие столы" пользователей программ и на E-mail.

Информационная база для составления платежного календаря.

Поступление денежных средств